Как провести взаимозачет при наличии задолженности директора?

Comments

• Добрый день!
  Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, или говорить "спасибо", или "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
  
  Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
• ksenij 123, добрый день, да можно. Когда по договору наступит срок оплаты, подпишите акт взаимозачета сторонами ( найдите форму в интернете), в акте будет указана сумма взаимозачета и соответственно его дата. Этой датой можно будет производить зачет в программе.  При покупке используйте счет 76 ( дт 08 кт 76), при взаимозачете - Операции введенные вручную - дт76кт 71-сумма взаимозачета.
• Добрый день!
  
  И не забудьте потом посчитать НДФЛ со всей суммы взаимозачёта. Этот НДФЛ будете потихоньку удерживать из его зарплаты и других денежных выплат.
  "Потихоньку" - потому что нельзя сразу удерживать НДФЛ более, чем 50% от выплаты.
  Но об этом давайте в новой теме. Здесь, всё-таки, вопрос по бухгалтерскому учету.
  
  А проводка по начислению и удержанию НДФЛ обычная:
  Дт 70 - Кт 68 (НДФЛ) = сумма НДФЛ, которую удерживаете из этой выплаты.
  
  Успехов!
• Добрый день.
  

  Цитата: И не забудьте потом посчитать НДФЛ со всей суммы взаимозачёта.

  Александр Бениаминович, а откуда здесь НДФЛ?
  Доход физическому лицу выплачен за реализованное имущество, такие доходы налогоплательщик декларирует самостоятельно (пп. 2 п. 1 ст. 228 НК РФ). Налоговый агент тут ничего не удерживает.
• Добрый день!
  

  Цитата: Доход физическому лицу выплачен за реализованное имущество, такие доходы налогоплательщик декларирует самостоятельно (пп. 2 п. 1 ст. 228 НК РФ). Налоговый агент тут ничего не удерживает.

  Да, согласен.
  НДФЛ здесь есть, но платит его сам физик.
  
  Успехов!